回顾｜财猫云线下活动之企业所得税汇算清缴线下培训！
财税新政策层出不穷
报表更新不断……
企业所得税汇算清缴年年听，年年讲还是不明白？
给企业带来无限挑战！
（培训现场）
为此，3月20日，财猫云旗下品牌办税总动员特邀财税专家举办《企业所得税汇算清缴预期筹划与风险防范》线下培训，帮助企业会计更好地掌握企业所得税政策、防范税务风险、顺利开展申报工作。
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精彩回顾
培训当天，苏州会议中心的会场内观者如堵。
很多会计朋友都是从外地早早赶来签到入场，学习热情十分高涨。
马昌尧
中税答疑研究院专家组专家
高顿财经秀财网实战培训讲师
中国会计视野网优秀财税作者
湖南长沙昌尧财税工作室负责人
会上，具有16年企业财税实操管理经验的马老师紧扣前沿，带领现场会计梳理2017年底前出台的最新汇算清缴政策变化，引导合理正确操作。
同时贴近实务，结合实际案例，面对面给企业财税人员讲授申报技巧，规避税务风险，有效促进了培训内容的消化吸收和知识的实际应用提升。
培训没听够？当天课程结束后依旧有不少会计朋友围住马老师咨询相关实操疑问。
今年的汇算清缴报表变动最大的一次；逻辑关系及勾稽关系更是最强的一次，一不小心就会让企业会计中招，多交税费或被税局稽查风险。为此，我们下个月的线下培训将以所得税汇缴实操培训为主题展开，课程预告请往下看！
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下期预告
课 程 大 纲
第一讲 2018所得税年报，先须厘清的几个问题
一、企业所得税年度纳税申报前，要做好哪20项前期、基础工作？
二、企业所得税年度申报，要着重注意哪些问题？
三、为什么“以前年度涉税事项，需按相应年度的企业所得税年度申报表的相关规则调整”？
四、为什么说“税法没有规定的，遵从会计的相关规定”？
第二讲 A000000《企业基础信息表》、A100000《企业所得税年度纳税申报（A类）》、A101010《一般企业收入明细表》、A102010《一般企业成本支出明细表》、A104000《期间费用明细表》、A105000《纳税调整项目明细表》、A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》、A105040《专项用途财政性资金纳税调整明细表》、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》等常用表填报技巧及注意事项
一、主表第17 “免税、减计收入及加计扣除”，与第20行“所得减免”、第22行“抵扣应纳税所得额”、第26行“减免所得税额”、第27行“抵免所得税额”，有何异同？
二、“本年累计实际已缴纳的所得税额”，是否包括境外已实际缴纳的所得税？
三、建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，应如何缴纳企业所得税？
四、各种类型的“非货币性资产交换”，在企业所得税年度申报表中如何填报 ？
五、原表“营业税金及附加”，与新表“税金及附加”，两者有何不同？
第三讲 A107012 《研发费用加计扣除优惠明细表》、A107041《高新技术企业优惠情况明细表》、A105060《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》、A105080《资产损失税前扣及纳税调整明细表》等填报技巧及注意事项
一、什么是科技型中小企业？
二、什么是自主研发、委托研发、合作研发、集中研发？各种加计的方式和规定分别是什么？
三、研发费用核算的常见问题有哪些？原因是什么？如何调整？
四、如何建立研发费用规范核算的长效机制？
授 课 导 师
傅 老 师
注册会计师、注册税务师、高级会计师、律师
税收征管能手、税务稽查能手
《2018年企业所得税年度纳税申报方法与业务处理技巧》专家作者
时 间 & 地 点
2018年4月21日（周六）
苏州会议中心
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公众号：财猫云
ID：caimaoyunkuaiji
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